top of page
作家相片Jared Feng

高净值人群如何省税

已更新:2023年5月21日



1. 利用好自己Retirement Plan

  1. 查看自己的401k是否存满,员工pre-tax contribution 上限:$20,500

  2. 如果在年中换工作,记得查看自己的401k的contribution。不要超过上限额度

  3. 如果少存了尽量补满,如果多存尽快取出,超过上限的contribution,尽快联系公司payroll 部门,如果一直不取会有罚款。

  4. 一些公司会有401k 的After tax contribution。 税后存retirement plan上限可以存$61,000

  5. 72岁后需要根据IRS表格根据一定比例支取RMD,如果没有足额的取出,会有5%的罚款。(注意Roth IRA 没有RMD)

  6. Non-qualified Deferred Compensation Plan- 可以选择先让公司不发工资给你,等以后再发,可以做到tax deferred。一些公司会有这个选项,同时会有一些Match,做选择时需要计划好,并且查看清楚公司设置的policy。

2. 利用自己的Charitable Donation

  1. 如果不想要一次性捐赠,而是逐步的捐赠,每个年度有所分配用于个人抵税,可以选择成立donor advice fund,这个钱可以做投资,并且每年按照计划进行捐赠。

  2. 如果达到RMD年龄,并且想要做捐赠,可以选择直接Donate from IRA,好处是不会 有30% AGI的收入限制,

3. Annual gift tax,每个人的赠予上限$16,000

  1. 可以选择用在529 plan上,一次性上限可以存5年的额度

  2. 需要注意⚠️到2025年后12 million的exclusion终身抵免额度会降到 5 million。及早做税务资产规划。


4. Estimated Tax/ Tax Withholding,及时提交预缴税避免罚款。

  1. 按照当年需要交税的90%来提交预缴税,或去年应缴税的110%来提交预缴税

  2. 每个州的州税会有特别条例需要注意,比如CA的withholding没有第三个Quarter


5. Equity Compensation


大IT公司一般会以RSU,ESPP为主,公司都会在成立的时候都会给您的stock类型等详细信息的文文件。记得查看清楚。


正常supplemental income的税率为22% flat rate for withholding(37% for yearly supplemental income over $1 million)。比如:RSU Vesting的时候有三种选择:a.公司帮您卖掉一小部分的share,用卖掉的部分来帮您交withholding tax,b. 公司全部帮您卖掉,用其中一部分帮您缴税


6. Kiddie Tax


孩子如果18岁以下是您的dependent,如果孩子名下账户超过$2300,则需要按照父母的税率计算缴税。


7. FSA和HSA


没有FICA,Income tax 以及State tax。

  1. HSA查看是否有在本年度放满,一个family 总共可以放$7300

  2. FSA需要查看有没有年底用完,无法延续到下一年


8. Investment Account Tax

  1. Tax Loss Harvesting,如果在本年度或之后会有盈利,可以选择在没有卖出的loss部分做一定的卖出调整,同类别近似价位买进,来产生一部分的loss来offset本年度或之后年度可能会有的盈利。以达到省税的效果。需要注意wash sales loss 无法抵扣的情况

  2. Donate appreciated stock 来代替现金捐款,避免capital gain 的缴税,并且可以拿到捐款的相应抵扣。

bottom of page