对于大多数的人来讲,都是拿着份公司W-2 的勤勤恳恳的好中产,毕竟金字塔尖尖的少之又少。对于中产来说,最简单的省税就是Retirement Plan (退休计划)
美国的retirement plan 分很多种,IRA, Roth IRA, 401K,403B, SIMPLE IRA, SEP Plans, Profit-Sharing Plans, Pension Plans 等等。对于一般中产来说,涉及到最多的就只有两大类:401K 和 IRA。
401K - 公司退休账户
相信大家都不陌生,401K 是 Defined Contribution Plan. 这个账户是你的公司帮你开的,然后在你的Payroll 里直接把税前Pre-Tax的钱放进401K账户里面。每一个公司都会选择自己的合作的资产管理公司来对这些钱进行管理。一般来说,你自已对账户里的钱投资类型的选择比较有限,无非都是些共同基金(Mutual Fund)。
➡️401K 有两种:分别是Traditional 401K and Roth 401K:
1. Traditional 401K - 先免税,后交税
a. Tax Deferral - 税收延迟。请注意,是税收延迟!不是taxfree!
Traditional 401k 每年放进账户的钱是税前的钱 pre-tax。在你退休取出时就是按照这一年的ordinary income 来收税。
b. Company Match - 很多公司都会match 你的401K。 比如,你每年存一笔钱. 这一部分也是当年不收税的。公司Match一部分,能给多少这个就看每个公司的福利啦。401K每年的个人可以放进账户的pre-tax钱是有最高限额的是2022年是$20,500。但是公司match 的这一块不算入这$20,500里面。401K 个人+公司match 最多可以放$ 61,000 pre-tax in 2022.
c. No Income Phaseout - 401K不受收入的限制。
无论你的年收入是多少,每年都可以往401K 账户里存钱<= $20,500 (2022)。
2. Roth 401K - 先交税,后免税
很多公司提供的另外一种选择就是Roth 401K。Roth 401K 和Traditional 401K 的收税时间正好相反。你放进Roth 401K 的钱是税后的钱。但是账户到取出的时候是不需要交税的。
➡️IRA - 个人退休账户(Individual Retirement Account)
IRA 是个人自己开的。和公司无关。就像自己去开一个银行账户一样。IRA 和401K 最大的区别就是IRA的投资产品选择自由度大,基本上什么股票啊,基金呀,债券,ETF, REITs 都可以买。你可以选择任何一个broker银行来开户,可以只开一个,也可以在不同的银行开。但是无论你开多少个。每年的存入总金额是有上限的。(2020年的上限是$6,000,但是受收入的限制)。IRA 里面有Traditional IRA and Roth IRA.
1. Traditional IRA - 先免税,后交税
IRA 主要是针对有工作收入,但是公司不提供401K 的人们。Traditional IRA 和Traditional 401K 从税的方面比较像。同样都是tax defer. 在你contribute到你账户的这年,你可以在你的税表里的Adjusted Gross Income 里面减掉(相当于不交税)。然后在你取的那一年,按照当年的 Ordinary Income Rate 来交税。当然,如果你是高收入,而且公司又有提供401K了。那么你可以免税的额度就会减少或者没有。
2. Roth IRA - 进门交税,出门免税
Roth IRA 和Roth 401k 交税的方式基本一样。就是进入账户的是当年税后的钱。等到60岁要取出的时候不交税。但是RothIRA 和Roth 401k 最大的不同就是Roth IRA 受收入的限制。如果是高收入人群,可能就不能放入Roth IRA 账户了。(MAGI married $214,000/single $144,000)
以上仅供大家参考,了解。如需专业分析与建议请与我们联系。谢谢